コンプライアンスへの取り組み

従来も一部の職能については、人材育成の観点から、グループ内の一定の範囲で定期的な人事ローテーションを実施してきましたが、業務属人化を防止する観点から、さらに、職能と範囲を広げた人事ローテーションの在り方を検討・推進してまいります。

従来も一部の職能については、グループ横断的に組織・指揮命令系統の一元化を実施してきましたが、複数の事業領域・多数の子会社を有する東芝グループにおいて、より効果的な牽制機能を発揮するため、さらに、職能を広げてグループ横断的な組織・指揮命令系統の一元化を進めてまいります。

従来もコンプライアンスに係るリスクマネジメントシステムを整備・運用してきましたが、多岐にわたるリスクが複雑化している中、東芝グループの実態に則したより効果的なリスクマネジメントシステムとして、リスク・テーマ毎に専門的知見のある管理部門により組成した分科会を中心に、コーポレート主導によるPDCAサイクルを整備・運用するとともに、リスク・アセスメント・プログラム(RAP)を活用したグループ横断的な定量的な評価指標に基づくリスク評価を進めてまいります。

東芝グループのみならず、他社において過去発覚した不正事案を手口別に体系化し、有効な内部統制の整備・運用に活用してまいります。

現在導入に向けて準備している次期基幹システムにおいて、職務分離やプロセスの内部統制を強化するとともに、日々のトランザクション・データを活用した不正の兆候を検知するための分析手法の導入を検討・推進してまいります。

東芝グループを取り巻く経営環境の変化が年々激しくなっている中、設立当初意図した役割を果たせなくなってきている子会社や規模の縮小が進む子会社について、必要最低限の統制環境を維持する観点から、統合を進めてまいります。

• コンプライアンス有識者会議の新設について（2020年7月8日付で公表）
• コンプライアンス有識者会議の提言受領と当社の施策について(307KB)（2021年4月1日付で公表）

監査部門は管理部門・事業部門の双方に対する牽制役として、執行機能から独立した立場から独自の視点に基づく監査手法の確立と組織的な監査の実施が期待されることから、不正リスクを含め、多岐にわたり複雑化するリスクへ対応すべく、人員の増強を進めるとともに、グループ各社の取締役の業務執行を監視する監査役との連携や管理部門との連携を強化してまいります。

取締役会及び指名委員会・監査委員会の構成を見直し、過半数以上を社外取締役とする他、各機関で必要とされる多様な専門性を確保するための選任を実施しています。また、内部監査部を監査委員会の直轄組織として経営からの独立性を確保するとともに、専門研修や専門資格の取得推進等を通じて専門性の強化を図っています。加えて、内部通報窓口については、法務部ラインとは別に、監査委員会直通のものを設置し、通報機会の確保に努めています。

経営トップから全役職員へ向けて継続的に企業風土に係るメッセージを発信するとともに、経営幹部向けの意識改革研修を実施しています。また、従業員意識調査による経営幹部の行動改革を実施しています。

ビジネスリスクマネジメントについての基本的な考え方として、東芝グループの持続的成長と企業価値向上に資する意思決定に係る経営のコミットメント、許容できるリスクリミット、撤退の考え方を明確化しました。また、ビジネスリスク検討会で案件別の事前リスク・チェックを実施するとともに、各案件における最大リスク及びモニタリング項目の設定を行っています。

情報開示の専門組織を設置するとともに、適示開示フローの見直しと開示項目・情報収集の基準等を明確化しました。